나도 만들어야 하는 IRP, 연금저축, ISA 비교 및 세제혜택 총정리 (운용방법 안내)

세재혜택을 주는 특별한 계좌가 3가지 있습니다. 바로 'IRP', '연금저축', 'ISA'입니다. 이 3가지 계좌는 비과세 및 세액공제라는 좋은 혜택이 있는데요. 비슷하면서도 차이가 있습니다. 그래서 참 헷갈리죠. 이번 포스팅에서는 IRP, 연금저축, ISA를 비교 및 세제 혜택을 분석하고 운용방법에 대해서 안내해 드리겠습니다. 끝까지 믿고 따라와 주세요.

IRP, 연금저축, ISA 비교 및 세제혜택 총정리

[목차]

1. IRP

IRP는 여러 번 소개해 드렸는데요 IRP는 Individual Retirement Pensin의 약자로 직역하면 개인 퇴직 연금을 말합니다. IRP는 소득이 있는 근로자가 만들 수 있으며 근로자가 퇴직하거나 이직 시에 받은 퇴직금은 개인 IRP 계좌로 이전하게 되는데요. 이 계좌를 통해 개인은 추가납입을 할 수 있고 투자 및 운용을 할 수 있습니다. 

IRP는 노후자금 마련을 위한 계좌로, 은행, 증권사, 보험사에서 가입할 수 있습니다. 어디서 개설하는 것이 좋을지는 아래 포스팅을 참고해 주세요.

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IRP 계좌 비교 (은행, 보험사, 증권사) 어디에 맡겨야 할까?

최소 가입 기간은 5년 이상이며 연금 수령 최소기간은 10년입니다. 물론 일시금으로 받을 수 도 있지만 일시금을 받을 때에는 받은 세금 혜택을 받을 수 없습니다.

IRP 계좌에서는 원리금이 보장되는 상품(예금, RP, ELB, 국고채 등)에 무조건 30%까지 투자해야 하며, 최대 70%까지는 원리금 비보장상품인 펀드. ETF, 리츠, 회사채 등에 투자할 수 있습니다.  

연금저축계좌와 합산하여 1년에 1800만 원까지 납입이 가능하고 최대 900만 원 세액공제받을 수 있습니다. 

2. 연금저축계좌(펀드, 보험)

연금저축계좌는 연금저축펀드 또는 연금저축보험으로 개설할 수 있습니다. 편드나 보험으로 구분하는 것은 가입 구분에 따른 것인데요. 증권사에서 개설하면 연금저축펀드, 보험사에서 개설하면 연금저축보험이 됩니다. 

IRP와 마찬가지로 연금저축계좌는 노후자금 마련을 위한 계좌이며, IRP와 합산하여 년 1,800만 원 추가 납입 가능합니다. 다만 세액공제 한도는 최대 600만 원입니다. 그래서 보통 연금계좌에서 600만 원, IRP계좌에서 300만 원 해서 900만 원의 세액공제 최대한도를 채웁니다.

연금저축 펀드냐, 연금저축 보험이냐에 따라서 투자할 수 있는 상품이 달라집니다. 공격적이고 좀 더 넓게 투자하려면 연금저축 펀드로 가입하고, 비교적 안전하게 투자하려면 연금저축보험 상품에 가입하면 됩니다. 물론 양쪽에 모두 개설해도 무방합니다. 다만 모든 계계좌를 합쳐 년 1,800만 원을 넘지는 못합니다. 

5년 이상 가입기간을 채우면 55세부터 최소 10년간 연금형태로 받을 수 있습니다.  

3. ISA

ISA는 개인종합자산관리계좌로 세제혜택을 받고 목돈을 마련하는데 목적이 있습니다. 19세 이상이면 누구나 만들 수 있으며 15세~19세라도 소득이 있으면 가입이 가능합니다. 

은행, 증권사, 보험사 등에서 가입할 수 있는데요. 가입 기관에 따라서 투자할 수 있는 상품이 약간씩 다릅니다. 저는 증권사에서 개설하는 것을 추천합니다. 

연 납입한도는 2,000만 원이며, 납입한도는 이월이 가능해서 돈이 있을 때 추가납입할 수 있습니다. ISA의 의무가입기간은 3년으로 3년 이후에 최대 400만 원(일반형은 200만 원)까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 

ISA의 장점이 더 궁금한 분들은 하단 포스팅을 참고해 주세요.

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4.  IRP, 연금저축, ISA 비교

구분	IRP	연금저축	ISA(중개형)
가입요건	근로소득자, 자영업자, 공무원 등  소득이 있는 누구나	제한없음 (누구나 가능)	19세 이상 누구나 또는 15~19세 소득자 * 금융소득종합과세자는 가입불가
가입기관	은행, 증권사, 보험사	증권사, 보험사	은행, 증권사, 보험사
의무가입기간	5년 (연금 수령 최소 10년)		3년(최대 5년)
납입한도	IRP + 연금저축 합산 연 1800만원		연 2,000만원, 최대 1억원 (연 납입한도 이월 가능)
중도인출	불가 * 특별한 조건 충족시만 허용	세액공제 받지 않은 금액에 대해서 자유롭게 인출 가능
투자가능삼품	30%: 원금 보장삼품: 예금,RP,ELB 70%: 원금 비보장삼품: 펀드, ETF, 리츠, 회사채 등	펀드, ETF, 리츠 등	국내주식, ETF/ETN, 펀드 ELS/DLS, 채권, 리츠, RP 등
투자제한	위험자산 비중 70%로 제한	제한 없음	제한 없음
혜택	세액공제 900만원 (연금저축 포함)	세액공제 600만원	비과세: 400만원 (서민형) 비과세: 200만원 (일반형)

 

5. IRP, 연금저축, ISA 계좌를 나도 만들어야 하는 이유

IRP, 연금저축, ISA 계좌를 나도 만들어야 하는 이유는 분명합니다

세액공제 혜택

첫째, 최대 900만 원까지 세액공제가 가능하기 때문입니다. 여기에 더해 3년 의무가입 기간이 끝난 ISA 계좌의 자금을 IRP 또는 연금저축계좌로 옮길 수 있는데요. 이때 최대 10% , 300만 원까지 추가 세액공제가 가능합니다. 

만약 연금저축펀드에 600만 원 IRP에 300만 원 그리고 ISA 계좌에서 모은 돈을 연금저축펀드 또는 IRP로 3000만 원을 이체하게 된다면 최대 198만 원까지 연말정산 시 돌려받을 수 있습니다.

• 연 소득 5,500만 원 이하 공제율 16.5% = 198만 원
• 연 소득 5,500만 원 이상 공제율 13.2% = 158만 원

이 3가지 계자를 통해 연말정산 시 최대 198만 원을 돌려받을 수 있는 것입니다.

비과세 혜택

둘째 ISA 계좌는 계좌에서 발생한 이자 및 수익에 대하여 일반형은 200만 원, 서민형은 400만 원까지 비과세 적용을 받게 됩니다. 또한 각각의 초과분은 9.9% 저율로 과세가 됩니다. 

뿐만 아니라 각각의 계좌들은 수수료 우대 및 손실 차감 후 수익 계산 등의 다양한 혜택을 제공하고 있어서 일반 계좌에서 투자하는 것보다 훨씬 더 유리합니다.

이러한 혜택들이 있는 계좌들을 안 만들 이유가 없습니다. 특히 만든다고 돈 드는 것이 아니니 지금 당장 투자할 수 있는 운용자산이 없어도 미리 만들어 놓는 것을 추천합니다.

6. IRP, 연금저축, ISA 어디에 투자할까?

IRP, 연금저축, ISA 계좌는 투자할 수 있는 상품이 조금씩 다르지만 공통분모가 있습니다. 바로 ETF입니다. 

그래서 ETF 상품은 IRP에서도 연금저축(펀드)에서도 ISA(중개형)에서도 투자할 수 있습니다   

특히 많은 증권사들이 국내상장 미국 ETF 상품을 판매함으로 국내 투자자들은 IRP, 연금저축, ISA 계좌를 통해서 미국 주식에 간접 투자할 수 있게 되었습니다. 

실제로 IRP, 연금저축, ISA를 소유하고 있는 많은 개인들들은 국내상장 미국 ETF에 투자함으로써 높은 수익률을 기록하고 있습니다.

아래 포스팅에서는 각 계좌에 투자할 수 있는 유형별 ETF상품들을 정리해 놓았습니다. 해당 ETF들은 연금저축펀드 ISA 계좌에서 동일하게 투자할 수 있습니다.  

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개인 IRP 계좌 어디에 투자할까? (IRP 혜택 및 투자 총정리)

오늘은 IRP, 연금저축, ISA 이 3가지 계좌에 대해서 비교 분석했습니다. 위에서 말한 대로 혜택이 너무 많은 계좌들이 여유자금이 있다면 이 계좌들을 이용해 보실 것을 추천합니다. 

다음에 기회가 된다면 제가 운용하는 각각의 계좌들의 수익률을 공개하고 노하우를 공유하도록 하겠습니다. 

끝까지 읽어 주셔서 감사드립니다. 오늘도 미소 가득한 하루 보내시길 바랍니다. 감사합니다. 

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