해외주식 양도소득세 줄이는 방법 3가지 (양도소득세 의미, 양도소득세 계산하기)

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서학개미들이 미국주식에 투자함으로 많은 수익을 보고 있고 이에 따라 해외주식 양도소득세 줄이는 방법에 대해서 궁금해 하십니다. 이번 포스팅에서는 양도소득세가 무엇이고, 해외주식 양도소득세 줄이는 방법 3가지를 소개합니다.

해외주식 양도소득세 줄이는 방법 3가지 (양도소득세 의미, 양도소득세 계산하기)

1. 양도소득세란?

양도소득세는 개인이 부동산, 주식, 채권 등과 같은 자산을 양도하여 얻은 이익에 대하여 부과되는 세금을 말합니다. 

쉽게 이야기해 자산을 사고 팔아서 이익이 발생하면 그 이익에 부과되는 세금입니다.

예를 들어, 10억에 집을 구매해서 20억에 팔았다면 10억에 대한 양도소득세를 내야 하고, 해외 주식에 5억을 투자했는데 7억이 되었다면 2억에 대한 양도소득세를 내야 합니다.

2. 양도소득세 적용 자산

양도소득세는 크게 3가지로 구분됩니다.

• 부동산: 주택, 토지, 건물, 아파트 등
• 주식: 해외주식
• 기타자산: 회원권, 지적재산권 등

3. 양도소득세 계산방법

• 양도소득 = 양도가액 - (취득가액+필요경비)
• 과세표준 = 양도소득 - 기본공제 (1년 250만원)
• 양도소득세 = 과세표준 × 세율

세율은 자산 종류와 보유 기간에 따라 6%~45%까지 다양합니다.

4. 해외주식 양도소득세 줄이는 방법

해외주식 양도소득세 줄이는 방법은 다음과 같습니다. 

250만원 기본공제 활용

양도소득세 기본공제는 연 250만원입니다. 따라서 해외주식으로 수익을 보고 있다면, 일부 매도하여 250만원 까지 최대한 공제를 받는 것이 유리합니다. 

예를 들어 1,000만 원 이익보고 있는 주식 중 250만원 이익분을 매도하는 것입니다.

이 때 중요한 것은, 원금과 이익분 합산이 250만원이 아니라, 원금을 제외한 이익분만 250만원을 최대한 활용하는 것이 좋습니다.  

손익 통산 활용

같은 연도 내에 수익과 손실은 손익통산(손해와 이익을 합산)이 되기 때문에, 이익을 보고 있는 주식과, 손해를 보고 있는 주식을 일부 매도하여, 과세액을 줄일 수 있습니다. 

예를 A주식으로 1,000만원을 이익중에 있고, B주식에서 500만원을 손해중에 있다면 A주식을 50%매도하고 B주식을 100% 매도하여 손익통산으로 인한 양도소득세를 줄일 수 있습니다.

환율을 고려한 양도 시점 선택

해외 주식 특히 미국 주식이 경우 달러로 구매하게 되는데요. 양도 소득은 당일 판매한 환율에 따라서 결정됩니다. 따라서 환율이 낮은 시점을 활용하여 매도한다면 양도 소득을 줄일 수 있습니다.

5. 250만원 기본 공제 활용 vs 팔지 않고 그대로 두기

해외 주식 양도소득세를 계산하다보면 250만원 기본 공제를 활용할 것인가? 아니면 팔지 않고 그대로 두느냐 대한 고민이 생기게 됩니다.

사실 이것은 답이 없습니다. 앞으로의 변수가 너무나 많기 때문입니다. 다만 이론적으로는 250만원의 공제를 받는 것이 유리합니다. 

왜냐하면 주식은 매도 전까지는 확정 금액이 아니기 때문입니다. 다시 말해 주식을 매도해야 수익이나, 손해가 확정되는 것입니다. 

1,000만원의 이익을 보고 있어도 매도하는 순간 수익이 실현 되는 것입니다.

따라서 250만원의 기본 공제를 활용하게 되면, 250만원의 수익을 확정시키는 것과 동시에, 양도소득세를 250만원 만큼 줄일 수 있는 것입니다. 

만약 보유한 주식이 내년에 더 오를 것이다 라고 생각하면, 250만원의 수익 실현 후 재 매수 하는 것이 좋으며 내년에 경기가 좋지 않아 주식이 오르지 않을 것 같다면, 매도만 진행하는 것이 좋습니다.

6. 해외 주식 양도소득세 기준일

해외 주식 양도소득세는 매년 1월 1일부터 12월 31일까지의 양도차익을 기준으로 산정됩니다.

따라서 24년 기본공제액 250만원을 적용받기 위해서는 해당 연도에 매도를 완료해야 합니다.

여기서 주의사항은, 해외주식 경우, 거래일과 실제 결제일 사이에 시차가 발생합니다. (대략 영업일 기준 3~4일)

예를 들어 미국주식이 경우, 국내 체결일 기준 28일(토) 까지 매도해야 24년도 양도소득세에 반영됩니다.

따라서 기본 공제액 250만원을 적용받으시려는 분들은 한국시간 12월 27일(금) 미국 주식거래장이 열리는 야간 ~ 28일(새벽)까지는 해당 주식을 매도해야 합니다. 

7. 해외 주식 양도소득세 줄이는 방법 결론 및 후기

저도 A주식에서 300만원의 수익을 보고 있어, 250만원의 기본 공제를 활용할 계획입니다.

사실 심리가 더 올를 것 같아, 매도하는 것이 쉽지가 않은데요. 정해진 기준에 따라 매수하고 매도하는 것이 수익실현의 기본인 것 같습니다.

수익실현을 하고, 가족과 함께 따뜻한 밥 한끼 먹어야 겠습니다.

지금까지 해외주식 양도소득세 줄이는 방법에 대해서 알아보았습니다.

오늘도 행복하고 즐거운 하루 보내시길 바랍니다. 감사합니다 

 

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